Podmiot, który je kupował, sprzedawał później paliwa przez łańcuch innych z udziałem tzw. znikających podatników. W ten sposób dochodziło do unikania zapłacenia podatków od towarów i usług.

W wyniku prowadzonych działań funkcjonariusze KAS zajęli obszerną dokumentację podmiotów objętych śledztwem. Z zebranego materiału dowodowego wynika, że nielegalny proceder naraził Skarb Państwa na wielkie straty. Przybliżone kwoty zobowiązań to 18 milionów złotych, a wartość transakcji łańcuchowych w ciągu 9 miesięcy wyniosła ponad 85 milionów.

Sprawę prowadzi Zachodniopomorski Urząd Celno-Skarbowy w Szczecinie, a nadzoruje ją miejscowa Prokuratura Regionalna.