Radio Szczecin
Składniki emerytury
Zgodnie z zasadami przeprowadzonej w 1999 r. reformy emerytalnej nasza emerytura będzie uzależnione od kwoty zgromadzonej w czasie aktywności zawodowej. Pieniądze mogą pochodzić z kilku źródeł:
-
obowiązkowych składek płaconych przez zatrudnionych i przedsiębiorców do ZUS;
-
wpłat pracodawcy i własnych na Pracowniczy Plan Kapitałowy lub Pracowniczy Program Emerytalny;
-
dobrowolnych wpłat na Indywidualne Konto Emerytalne lub Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.
Składki ZUS wynikają z przepisów ustawowych, a udział w PPE czy PPK związany jest z wpłatami pracodawcy. W przypadku IKE i IKZE mamy pełną swobodę wyboru odpowiadającego nam rozwiązania, ale obowiązuje roczny limit wpłat ustalany przez ministra właściwego ds. polityki społecznej. Co ważne, można równocześnie korzystać z obu wspomnianych kont emerytalnych.
Korzyści z oszczędzania
Dla tych, którzy odsuwają od siebie pytanie "IKE, IKZE – czy warto oszczędzać?” albo twierdzą, że niską emeryturą z ZUS będą się martwić, gdy będzie im ona wypłacana, mamy kilka dodatkowych argumentów na rzecz rozpoczęcia oszczędzania już teraz. Najmocniejszym z nich jest z pewnością możliwość skorzystania z ulgi podatkowej przy wpłatach na IKZE. Bez względu na to, czy wybierzemy IKZE oszczędnościowe czy inwestycyjne wpłaconą kwotę można odliczyć od dochodu i dzięki temu zapłacić niższy podatek. To rozwiązanie szczególnie atrakcyjne dla osób rozliczających się według wyższej stawki podatkowej.
Z IKE wiąże się zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki. Skorzystamy z niego, gdy po oszczędności sięgniemy dopiero po spełnieniu warunków ustawowych, czyli po skończeniu 60 r.ż. Konieczne też jest dokonanie wpłat w minimum pięciu latach lub zgromadzenie ponad połowy oszczędności nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę.
Kolejna kwestia – mamy prawo wskazać uposażonych, czyli osoby, które po naszej śmierci otrzymają nasze oszczędności emerytalne. Jeśli tego nie zrobimy, pieniądze staną się częścią masy spadkowej i otrzymają je na ogólnych zasad dziedziczenia nasi bliscy.
Rozpoczęcie oszczędzania w jednej z instytucji finansowych nie oznacza, że trzeba być jej wiernym aż do emerytury; można swobodnie przenosić pieniądze do innej dokonując wypłat transferowych. W wyborze optymalnego rozwiązania pomaga ranking IKE i IKZE. Warto jedynie pamiętać, że transfer środków przed upływem 12 miesięcy od ich wpłaty, może się wiązać z pobraniem prowizji.
Najważniejsze, by oszczędzać
Jak wspomnieliśmy, nie ma przeszkód, by oszczędzać równocześnie na IKE i IKZE. Dzięki temu można zoptymalizować korzyści podatkowe, zacząć korzystać z oszczędności już po ukończeniu 60 r.ż. i ograniczyć ryzyko inwestycyjne (zakładając, że pieniądze będziemy lokowali w produkty inwestycyjne). Nawet niewielkie kwoty odkładane przez czas pracy zarobkowej pozwolą zgromadzić środki, które z pewnością przydadzą się na emeryturze. Podkreślmy, że niewykorzystana kwota nie przepadnie lecz zostanie przekazana osobom przez nas wskazanym lub dziedziczącym na mocy prawa spadkowego.
